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关于印发《日常费用报销制度》的通知

各部门、各病区、各科室:

为规范医院费用报销手续,明确支出审批流程,控制费用开支,特制定《日常费用报销制度》,现印发给你们,请认真执行。

   

附件:日常费用报销制度

 

                            浙江新安国际医院

                          二○一○年八月十七日


 

日常费用报销制度

 

一、医院日常费用开支报销,均应经财务审核、医院领导签批后方可付款。

二、院领导审批权限,由董事会另行授权。

三、费用支出审批级次:

1、首席执行官:审批院长本人及超过院长授权额度的费用支出。

2、医院院长:审批副院长本人及超过分管院长授权额度的费用支出。

3、医院副院长:审批分管部门的费用支出。

四、费用报销采取逐级审批办法,报销程序如下:

经办人根据相关合同协议、发票等单据填写费用报销单(或付款申请单)经部门负责人复核财务部负责人审核→分管院长签批→院长签批(超过分管院长授权额度部分)→首席执行官签批(超过院长授权额度部分)→出纳付款。

五、医院财务部负责对报销凭证的合法性、真实性、完整性进

行审核。对不符合上述基本要求的发票不予报销。同时负责监管科室费用报销额度,对超预算额度且无上一级领导特别签批的费用支出,不予报销。

六、办理现金报销时,领款人需在费用报销单上签字确认。

七、款项付讫后,出纳应在付款单据上加盖现金付讫章或银行付讫章。

八、备用金

1、经办人根据有关合同协议、用款证明等凭据填写借款单→部门负责人复核→财务部负责人审核→分管院长签批→院长签批(超过分管院长授权额度部分)→首席执行官签批(超过院长授权额度部分)→出纳付款。

2、根据岗位需要签批备用金额度,原则上不超过该岗位人员的月工资。

3、该岗位人员如调整,应及时收回其借支的备用金。

九、市内交通费报销及短途差旅费报销:

1员工因公外出,市区范围内的,应乘坐公交汽车。特殊原因需医院派车的,按医院车辆管理制度办理。确需乘坐出租车的,由医院办公室签批后,方可予以报销。

2医院提供交通工具的,不再报销车费。

3、医院公用车辆费用由办公室按车辆管理制度统一办理报销手续。

4、休息时间出急诊或紧急公务,可报销出租车费,报销单上须有部门负责人签字确认。

      5、短途出差指本地区周边市、县及当日可往返地区。

      6、短途出差若因公务不能当天返回,经分管院领导事前批准可
  
开支住宿费(住宿标准参考异地出差报销办法)。

7、短途出差误餐补贴标准20/餐。

十、异地差旅费报销:

1、异地出差指短途出差以外的出差。

2、员工异地出差应填写《出差申请单》,经部门负责人审核、院领导审批后方可出差。

3、员工异地出差,提倡在不影响工作的前提下选择经济的交通工具。异地出差交通工具以火车、汽车为主。连续乘车超过8小时的,可申请购买卧铺车票。 非院级领导,原则上不得报销机票。中层领导因特殊原因确需乘坐飞机的,须在《出差申请单》上同时提出申请,报经医院领导批准后,方可予以报销。

4、火车票、飞机票由医院办公室统一订购,费用由各出差部门承担。

5、除院级领导外,多名员工一起出差,应以同性别员工两人合住为原则。如确需单住,住宿费在原标准的基础上下浮15%

6、出差费用报销标准(元/天):

    住宿标准  伙食补助     交通费标准

      院级领导   300       80           30

         中层领导    230       50           30

      普通员工    180       40           30

住宿费、交通费在上述标准内据实报销,超支部分由个人自理。伙食补助实行包干方式。因私事发生的车费不得报销。

7、上述标准按二类地区标准执行。一类地区如北京、上海、广州、杭州、深圳、厦门、大连、青岛等直辖市、省会、经济特区、沿海开放地区等地城区,在上述标准基础上上浮15%;二类地区为地级市城区、一类城市所辖郊区(县)城区;三类地区为县(县级市)城区及以下城镇,在上述标准基础上下浮15%。有派车随行的,不报销交通费;有提供会议餐的,不报销伙食补助。

8、参加业务培训的,仅往返日期按出差办理报销,其他培训期间不算出差。

9、员工出差如需预支差旅费的,应凭《出差申请单》到财务部办理预支手续。差旅费预支按出差天数审批,高限额如下(元/天):

院级领导   500

   中层领导   400

   普通员工   300

10、出差人员返回医院后,应在一周内到财务部结清差旅费

借款,不得拖欠,否则从其当月工资中全额扣回。

11、出差交通费用、伙食补助、住宿费用等应一同办理报销,不得拆分报销。

十一、业务招待费:

1、业务招待必须事先填写《接待申请单》,写明申请部门、接待日期、接待对象、接待人数及接待事由,经营部门由分管经营院长审批,其他部门由院长审批。

2、业务接待用餐标准:

厅(局)级及以上领导:不超过280/人。

处级领导、副高以上专家:不超过150/人。

科级领导:不超过100/人。

一般来客:不超过60/人。

院内食堂就餐:不超过12/人。

上述费用含酒水费。医院自备酒水的,上述标准下浮25%。

3、业务接待由医院办公室根据批准的《接待申请单》,在医院签约酒店统一安排接待用餐,挂账消费。医院办公室指定专人负责签单或复核,各部门按报销流程办理报销手续。

4、个别情况下,业务接待未在签约酒店统一安排就餐的,接待人员报销餐费时除须有批准的《接待申请单》外,还须有在外就餐酒店的点菜清单或银行刷卡消费单,财务部才予以报销。

5、出差外地发生的接待应酬费用,应事先向院领导口头请示并征得同意后,方可接待。出差返回后,补办《接待申请单》,与差旅费一同报销,不得单独报销。相应伙食补助予以扣除(每餐标准:早、中、晚餐分别为伙食补助标准的20%40%40%)。

6、赠送相关单位礼品,由经办部门填写《礼品领用申请单》,

院领导批准后,由采购部门统一购买。赠送价值在1000元以上的礼品,至少有两人经办。

十二、会务费、培训费:

参加学术会议及业务培训,需先批准后参加。对于有相关证书发放的短期培训,需附上培训合格证书或成绩合格证书,会议费需附上会议通知,方可办理报销手续。培训费用报销还应经过人力资源部加签。

十三、所有作为报销凭据的原始发票必须为盖有供应单位或提供劳务单位印章的税务正式发票,行政事业单位收费发票必须是经省财政厅确认的行政事业单位收款专用收据,白条、收款收据不能作为合法的报销凭证。

十四、当年度的发票原则上应当年度办理报销,逾期不予以报销。

十五、医疗纠纷处理费用审批办法另行规定。

十六、本制度由医院财务部负责解释。 
   
十七、本规定自发布之日起执行。

    (查阅路径:全院文件夹→全院公告→2010年度医院文件)


编辑人:HASOYE 发布时间:2011年03月28日 点击数: